FinanceالنسبA-Level
AQACambridgeNESAEdexcelIBAbiturAPBaccalauréat Général

العائد على الاستثمار (ROI)

العائد المئوي بالنسبة للتكلفة.

Understand the formulaSee the free derivationOpen the full walkthrough
Open Full WalkthroughTry Calculator

This public page keeps the free explanation visible and leaves premium worked solving, advanced walkthroughs, and saved study tools inside the app.

Core idea

Overview

العائد على الاستثمار (ROI) هو مقياس مالي أساسي يستخدم لتقييم كفاءة الاستثمار أو مقارنة أداء عدة أصول مختلفة. يقيس مقدار العائد على الاستثمار بالنسبة لتكلفته الأولية، معبرًا عن النتيجة كنسبة مئوية من تلك التكلفة.

When to use: يُستخدم العائد على الاستثمار بشكل أفضل عند مقارنة المشاريع ذات متطلبات رأس المال الأولية المختلفة لتحديد أي منها يوفر أفضل عائد نسبي. وهي أداة أساسية أثناء تخطيط الميزانية، وتحليل النفقات الرأسمالية، وتقييم الأداء التاريخي لمحافظ الأسهم أو العقارات.

Why it matters: تسمح هذه النسبة للمستثمرين بتصفية الأصول ذات الأداء الضعيف وتحديد أولويات المشاريع التي تزيد من كفاءة رأس المال. في عالم الشركات، يعتبر العائد على الاستثمار أمرًا بالغ الأهمية لتبرير الإنفاق التسويقي ومشاريع البحث والتطوير وترقيات البنية التحتية لأصحاب المصلحة.

Symbols

Variables

ROI = ROI, Gain = Final Value, Cost = Initial Cost

ROI
ROI
%
Gain
Final Value
$
Cost
Initial Cost
$

Walkthrough

Derivation

صيغة: العائد على الاستثمار (ROI)

ROI هو مقياس ربحية بسيط يوضح صافي الربح كنسبة مئوية من تكلفة الاستثمار.

  • يتجاهل ROI القيمة الزمنية للنقود.
1

إيجاد صافي الربح:

حساب المكسب المطلق (أو الخسارة) من الاستثمار.

2

التحويل إلى نسبة مئوية:

قسمة صافي الربح على التكلفة الأولية وضرب في 100 للتعبير عن ROI كنسبة مئوية.

Result

Source: AQA A-Level Business — Financial Decision Making

Free formulas

Rearrangements

Solve for Gain

اجعل Gain موضوع المعادلة

ابدأ من صيغة عائد الاستثمار (ROI). لجعل الربح هو الموضوع، اعزل المصطلح الذي يحتوي على الربح عن طريق القسمة أولاً على 100، ثم الضرب في التكلفة، وأخيرًا إضافة التكلفة إلى كلا الجانبين.

Difficulty: 2/5

Solve for Cost

اجعل Cost موضوع المعادلة

ابدأ من صيغة عائد الاستثمار (ROI). لجعل التكلفة هي الموضوع، قم أولاً بتقسيم كلا الطرفين على 100، ثم اضرب في التكلفة لمسح المقام.

Difficulty: 2/5

The static page shows the finished rearrangements. The app keeps the full worked algebra walkthrough.

Visual intuition

Graph

يشكل الرسم البياني قطعاً زائداً لأن التكلفة الأولية تظهر في مقام الصيغة المعاد ترتيبها، مما يتسبب في تناقص العائد على الاستثمار مع زيادة التكلفة واقترابه من خط تقارب أفقي عند سالب مائة. بالنسبة لطالب المالية، يوضح هذا الشكل أنه كلما زادت التكلفة الأولية، تضاءل العائد المئوي، مما يسلط الضوء على العلاقة العكسية بين الإنفاق الرأسمالي والكفاءة. الميزة الأكثر أهمية لهذا المنحنى هي أن العائد على الاستثمار لا يصل أبداً إلى سالب مائة بالمائة، مما يعني أن التكلفة الأولية لا يمكن القضاء عليها تماماً بغض النظر عن مدى ارتفاع قيمة الاستثمار.

Graph type: hyperbolic

Why it behaves this way

Intuition

تخيل الاستثمار كآلة مالية: تقوم بتغذيتها برأس المال (التكلفة) وهي تنتج مخرجات (المكسب). يقيس ROI كفاءة هذه الآلة من خلال تحديد صافي المخرجات المتولدة لكل وحدة من رأس المال.

Term
إجمالي الإيرادات أو المنفعة أو القيمة المستلمة من استثمار أو مشروع.
ما يحققه الاستثمار.
Term
إجمالي الإنفاق أو رأس المال الأولي أو الموارد الملتزمة لاستثمار أو مشروع.
ما تضعه في الاستثمار.
Term
صافي الربح أو الخسارة الناتجة عن الاستثمار، والتي تمثل الزيادة أو النقصان المطلق في القيمة.
الربح الفعلي (أو الخسارة) المحقق.
Term
المبلغ الأساسي الذي تتم مقارنة صافي الربح به، ويعمل كمرجع للكفاءة.
رأس المال الأولي الذي يحتاج إلى تغطيته وأكثر من ذلك.

Signs and relationships

  • Gain - Cost: يقوم هذا الطرح بعزل صافي المنفعة المالية أو الضرر عن طريق إزالة الإنفاق الأولي من إجمالي العائدات، مما يكشف عن الربح أو الخسارة الحقيقية.
  • / Cost: القسمة على التكلفة الأولية توحد العائد الصافي، وتعبر عنه كنسبة لكل وحدة استثمار، مما يسمح بمقارنة الكفاءة عبر مشاريع مختلفة الأحجام.
  • * 100: يقوم بتحويل النسبة الكسرية إلى نسبة مئوية، مما يجعل العائد سهل التفسير وقابل للمقارنة كمعدل كفاءة.

Free study cues

Insight

Canonical usage

العائد على الاستثمار (ROI) هو نسبة بلا أبعاد، يُعبر عنها عادةً كنسبة مئوية، حيث يجب أن يكون مكونا 'الربح' و 'التكلفة' بنفس الوحدة النقدية.

Dimension note

العائد على الاستثمار (ROI) هو بلا أبعاد بطبيعته لأنه يُحسب كنسبة من الربح (أو الخسارة) المالية إلى التكلفة المالية. كل من البسط (الربح - التكلفة) والمقام (التكلفة)

One free problem

Practice Problem

يشتري مستثمر أسهمًا في شركة تقنية مقابل 5,000 دولار. بعد عام واحد، يبيع المستثمر الأسهم بمبلغ إجمالي قدره 6,500 دولار. احسب عائد الاستثمار (ROI) لهذه الصفقة.

Hint: اطرح التكلفة من المكسب للعثور على صافي الربح، ثم اقسم على التكلفة واضرب في 100.

The full worked solution stays in the interactive walkthrough.

Where it shows up

Real-World Context

في سياق حساب العائد على حملة تسويقية، تُستخدم معادلة العائد على الاستثمار (ROI) لتحويل القياسات إلى قيمة يمكن تفسيرها. وتكمن أهمية الناتج في أنه يساعد على مقارنة الحوافز وآثار السياسات ونتائج الأسواق أو القرارات المالية.

Study smarter

Tips

  • تأكد من أن 'المكسب' يتضمن جميع الأرباح الموزعة والفوائد وتقدير رأس المال.
  • اطرح دائمًا 'التكلفة' من القيمة النهائية للعثور على صافي الربح قبل القسمة.
  • لاحظ أن العائد على الاستثمار لا يأخذ في الاعتبار مدة الاستثمار؛ العائد على الاستثمار السنوي أفضل لمقارنة الممتلكات طويلة الأجل مقابل قصيرة الأجل.
  • تذكر تضمين رسوم المعاملات والضرائب في التكلفة الإجمالية لحساب أكثر دقة.

Avoid these traps

Common Mistakes

  • استخدام الإيرادات بدلاً من الربح.
  • تجاهل القيمة الزمنية للمال.

Common questions

Frequently Asked Questions

ROI هو مقياس ربحية بسيط يوضح صافي الربح كنسبة مئوية من تكلفة الاستثمار.

يُستخدم العائد على الاستثمار بشكل أفضل عند مقارنة المشاريع ذات متطلبات رأس المال الأولية المختلفة لتحديد أي منها يوفر أفضل عائد نسبي. وهي أداة أساسية أثناء تخطيط الميزانية، وتحليل النفقات الرأسمالية، وتقييم الأداء التاريخي لمحافظ الأسهم أو العقارات.

تسمح هذه النسبة للمستثمرين بتصفية الأصول ذات الأداء الضعيف وتحديد أولويات المشاريع التي تزيد من كفاءة رأس المال. في عالم الشركات، يعتبر العائد على الاستثمار أمرًا بالغ الأهمية لتبرير الإنفاق التسويقي ومشاريع البحث والتطوير وترقيات البنية التحتية لأصحاب المصلحة.

استخدام الإيرادات بدلاً من الربح. تجاهل القيمة الزمنية للمال.

في سياق حساب العائد على حملة تسويقية، تُستخدم معادلة العائد على الاستثمار (ROI) لتحويل القياسات إلى قيمة يمكن تفسيرها. وتكمن أهمية الناتج في أنه يساعد على مقارنة الحوافز وآثار السياسات ونتائج الأسواق أو القرارات المالية.

تأكد من أن 'المكسب' يتضمن جميع الأرباح الموزعة والفوائد وتقدير رأس المال. اطرح دائمًا 'التكلفة' من القيمة النهائية للعثور على صافي الربح قبل القسمة. لاحظ أن العائد على الاستثمار لا يأخذ في الاعتبار مدة الاستثمار؛ العائد على الاستثمار السنوي أفضل لمقارنة الممتلكات طويلة الأجل مقابل قصيرة الأجل. تذكر تضمين رسوم المعاملات والضرائب في التكلفة الإجمالية لحساب أكثر دقة.

Yes. Open the العائد على الاستثمار (ROI) equation in the Equation Encyclopedia app, then tap "Copy Excel Template" or "Copy Sheets Template" to copy a ready-to-paste spreadsheet template. Replace the example values with your own inputs.

References

Sources

  1. Wikipedia: Return on Investment
  2. Principles of Corporate Finance by Brealey, Myers, and Allen
  3. Investopedia: Return on Investment (ROI)
  4. Brealey, Richard A., Myers, Stewart C., and Allen, Franklin. Principles of Corporate Finance. McGraw-Hill Education.
  5. Ross, Stephen A., Westerfield, Randolph W., and Jaffe, Jeffrey F. Corporate Finance. McGraw-Hill Education.
  6. AQA A-Level Business — Financial Decision Making